RU
EN
Страховка
5000$
Выплачено
84 198,10$

Налогообложение инвестиций, как рассчитывается и почему от него не уйдешь?

14.04.2020
Автор: Ganesa

Налог на инвестиционную деятельность

Когда речь идет о пассивном доходе, то вместе с грядущей прибылью стоит учитывать и налог на инвестиции, который в России вполне официальный для физических лиц, и в 2020 не стал исключением в списке тех, которые нам необходимо платить.

Если инвестиция удачна и принесла доход, то с нее надо заплатить издержки. В своем сегодняшнем информационном гайде расскажу о том, на сколько уменьшиться прибыль, пока она дойдет к вам в кошелек или будет зачислена на счет. И это без учета банковских издержек, комиссий и других оплат, но не государству.

Налоги на доход от инвестиций - что это такое?

Налог на доход от инвестиций - этот тот финансовый показатель, на который у вас уменьшится чистая прибыль, полученная с помощью определенных инструментов - продажа акций, банковский депозит, сдача недвижимости в аренду. Доход от большинства инвестиций облагается НДФЛ, но и это далеко не последний в списке тех, которые нужно оплатить. Довольно часто говорят, что у нас высокий налог.

Налог на инвестиции

Но, если посмотреть на примеры других стран, то можно даже порадоваться за россиян. Например, налог на инвестиции в Китае составляет от 3 до 40% в зависимости от величины прибыли. А вот кооперативный налог обойдется предприятиям в 25%. Есть налог на инвестиции в США, который идентичный с подоходным, и варьируется от 10 до 39,9% в зависимости от полученной суммы. Плюс, стоит включить в итоговую сумму выплат налог определенных штатов. Предлагаю обратить внимание на ставки и в других странах.

Размер НДФЛ в разных странах

Страна Ставка
Белоруссия 15%
Украина 18%
Литва 15%
Казахстан 10%
Саудовская Аравия 2.5%
Монако -
Швеция До 61,85%(если ниже 2,2 тыс. крон в год, налог не платится)
Япония 55.95%

Сегодня расскажу о том, что такое экономический налог, или как его часто называют подоходным налогом физических или юридических лиц. В случае инвестирования он начисляется на разницу средств на счету за определенный период. Например, на 1 января у вас было 500 тыс. рублей, которые вы положили в банк и получили 525 тысяч «грязного» дохода за год. НДФЛ начисляется на «чистые» 25 тысяч.

Налоги и ставки для частных инвесторов в России

На текущий момент в нашей стране разграничиваются налоги для частных и квалифицированных инвесторов, общая сумма капитала которых свыше 6 млн. рублей. По сути, прибыль, полученная с разных источников, облагается НДФЛ - 13%, к слову, как и с официальной зарплаты. Для нерезидентов ставка выше и составляет от 15 до 30% в зависимости от способа получения прибыли. Буквально пару недель назад Владимир Путин заявил, что россияне будут платить по-новому налог с депозитов и вложений в ценные бумаги. С его слов налог на инвестиции свыше 1 млн будет составлять 13%. В итоговую стоимость будут включены все инструменты получения прибыли.

Налог с миллиона рублей

 
Налоговая нагрузка в РФ в сегменте инвестиций считается «средней» и не предусматривает дифференцированный подход в начислениях.

Ближе к тому с каких инструментов взимается плата и особенности ее начисления.

С банковских вкладов

Оплатить налог стоит только в том случае, когда размер прибыли в рублях превышает ключевую ставку от ЦБ на 5%. И самое время узнать не только, что такое ключевая ставка, но и ее актуальный размер - 6%. По сути, если банк предлагает вклад свыше 11%, тогда налог платится, но таких щедрых предложений сейчас не встретишь.

 
Для сравнения: для налоговых нерезидентов России этот показатель составляет 30%.

Недвижимость (сдача и продажа)

Прибыль, полученная с помощью сдачи аренды, пока дойдет к вам лично в руки уменьшиться на 13% или на 30%, если вы нерезидент. Ровно столько нужно оплатить, если продаете недвижимость. Но есть исключение: налог не взимается в таких случаях:

  1. Если владели квартирой 5 лет, а право оформлено после 1 января 2016 года.
  2. Были собственником недвижимости 3 года до 1 января 2016 года.

Ценные бумаги

Актуальный налог на инвестиции для россиян в ценные бумаги составляет 13%. Но здесь есть определенные нюансы. Оплатить ставку нужно в том случае, если получили дивиденды по корпоративным облигациям. Но если у вас прибыль от облигаций федерального займа или прибыль, полученная в рамках муниципальных облигаций, специального режима налогообложения, тогда издержки не взимаются.

Ценные бумаги

Доверительное управление

Эта деятельность регламентируется ГК РФ, в частности, Главой 53 и статьей 276 Налогового Кодекса. Законодательные документы объясняют, что переданное в управление имущество не является прибылью, а, следовательно, управляющий не платит с него налог. Доверительный управляющий выступает в роли налогового агента, и может на себя взять функцию оформления автоматической выплаты для клиента. Время посмотреть, какие продукты для вложений предлагает инвестиционное ателье, брокеры и другие компании.

От инвестиций в золото

Предусмотрено 2 типа налога - НДС (20%) или НДФЛ (13%). Первый платится, если приобретаете коллекционные монеты, которые не являются средством платежа или слитки, и в их цену уже включены 20%. Есть нюанс - если оставить в банковской ячейке, издержки платить не надо, только аренду депозитария. Второй - если покупаете или продаете металл через брокера. Драгоценные металлы являются одними из самых стабильных инструментов для вложений на рынке, а о том, что такое волатильность можно узнать из материала на www.iqmonitor.ru.

На доход от продажи акций

Обратите внимание, что точная и своевременная оплата налогов входит в большинство пакетов от успешных брокеров, и клиент не должен сам их вносить в кассу государства. Сумма автоматически списывается со счета по окончанию определенного периода. Если вы работаете на биржах через иностранного брокера, тогда необходимо самому оплатить 13% от полученной прибыли. Обратите внимание на риск: сумма пересчитывается в рубли, и важно не прогадать на курсе, когда покупка сделана в долларах, евро!

 
Для нерезидентов ставка составляет 30%.

С дивидендов

Прибыль по ценным бумагам организации составляет 13%, по ОФЗ - платить ничего не нужно. По сути, это один из наиболее «затратных» инструментов для вкладчиков и довольно выгодный для государства. Доход от акций компаний с регистрацией в США, которые купленные на Санкт-Петербургской бирже, приносят прибыль владельцам, облагаются 10% с дивидендов, и поступают на счет страны эмитента. 3% клиент платит самостоятельно в казну РФ.

Налог на дивиденды

Как уменьшить сумму налога

Для этого можно открыть ИИС у брокера, и получить налоговый вычет до 52 тысяч рублей, если деньги на счету находятся 3 года и сумма вклада не превышает 400 тыс. Как бы не сложилось во вложениях, 13% от вклада вы получите всегда. Поскольку с 1 января 2021 года вступает в силу новый аспект налогообложения в размере 13% для вкладов на сумму выше 1 млн., то можно «разделить» вклад среди родственников. Обратите внимание: Министерство финансов посчитает суммарный вклад в разных банках, но от разных лиц пока что не научилось. Также можно использовать и «серые», но доходные схемы, например, онлайн-вложения, криптовалюту.

Налоговые льготы и вычеты

Вычет - это сумма, на которую уменьшается налоговая база. Иногда льготы и вычеты предусматривает не только уменьшение процентной ставки, но и возврат части средств, например, за оплату обучения или покупку квартиры. Говоря об основных видах, выделю такие:

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные;
  • при переносе на следующий период убытков по операциям с ценными бумагами.
 
Инвестиционные вычеты регламентируются статьей 219 пункт 1 Налогового кодекса РФ.

За что платит инвестор

Официально инвестор платит за то, что проводит свои операции в законодательном поле. И тут возникает серия вполне логичных вопросов:

  1. Если государство не дало мне возможности заработать деньги для вложений, почему я должна платить налог?
  2. НДФЛ не влияет на суммарный стаж и размер пенсии, зачем же его отдавать в казну?

По сути, это практика актуальна для всех стран - получить доход с части прибыли физического лица, не участвуя в том, что человек этот доход получает. Каждый налог - это способ пополнить бюджет.

Подводя итог, замечу: налог на инвестиции в случае доверительного управления «берет на себя» посредник, например, сотрудничая с Тинькофф, издержки будут автоматически списаны с брокерского счета, открытого в этой финансовой корпорации. Фактически, на счет заходит уже чистая прибыль. Доход считается полученным, если он зачислен на ваш счет: брокерский, банковский. Разумеется, что не платить налог вовсе - не вариант, и может завершиться эта история большим штрафом. Остается пожелать каждому наперед просчитать эффективность инструмента, узнав, какой налог на прибыль придется заплатить, и получить весомую прибыль.

Смотрите также:

Автор Ganesa K.
Профессиональный инвестор с опытом работы 5 лет с разными финансовыми инструментами, ведет свой блог и консультирует вкладчиков. Собственные эффективные методики и информационное сопровождение инвестиций.
Подписывайтесь и всегда будьте в курсе последних новостей:
Добавить свой комментарий
Комментарии (51) (Comments)
Sazil (29.07.2020 в 10:13)
было интересно узнать о том, почему налоги по вкладам в банке не забираются. реально не знал – интересно очень.
Beazelas (02.06.2020 в 13:38)
Не знал, о том, что будет новая система у нас со следующего года. Может, оно и правильно. сумел скопить миллион – будь добр плати.
Vijind (21.05.2020 в 08:00)
Налоги – тема больная, но без них не обойдешься.
Venera (20.05.2020 в 20:43)
Ой, вот прям в точку: государство не дает мне возможности и даже не делает предложения, куда вложить деньги. Почему я должна ему платить, ну елки палки? Ну ладно зарплата, ладно купля продажа квартиры, если я скопила, положила на счет, торгую акциями и еще стране помогать?
Vunos (20.05.2020 в 18:40)
Спасибо за сравнение по разным странам. Очень удивили налоги на прибыль в США, Китае и Швеции. Ну про страны Персидского залива говорить не буду, у них и инвестиций толком нет, только деньги от продажи нефти и услуг.
Saintrius (05.05.2020 в 06:20)
Фактически 13% на прибыль везде, ну а нерезиденты платят больше – везде такая практика.
Faesho (04.05.2020 в 06:25)
налог у нас в стране небольшой, а со следующего года сначала миллионеров немного потрусят, а потом и увеличат ставку общую. Думаю, будет так. Казна пустая, других нет дел.
Saktilar (02.05.2020 в 15:30)
Как не крути, но хайп проекты в этом случае процветают.
evgenq (23.04.2020 в 10:49)
Ну статья интересная, просто понятно, что не распишешь всех нюансов. По сути, с каждого аспекта можно выкрутиться и не платить 13% на прибыль.
Aleksfx (24.04.2020 в 19:18)
evgenq, в России людей много, и в основном ловят тех у кого заработок выше какой то минимальной суммы) кто небольшие суммы зарабатывает к ним не такой интерес
Владимир Холодков (28.04.2020 в 15:42)
Aleksfx, Тогда лучше меньше и чаще зарабатывать)))))))) ))можно и сэкономить на налогах
Markus2 (23.04.2020 в 06:19)
Налогообложение инвестиций вполне нормальная практика, не вижу ничего запретного или страшного чтобы государству отдать 13%. Все ок.
Aleksfx (24.04.2020 в 19:19)
Markus2, Когда тебе государство помогает это одно, но в нашем случаи мы пытаемся и выжить и заработать как то. Например у нас коммуналка все время обманывает) обращались много куда) и письмо Путину писали всем домом) результата нету) Зачем мне пополнять чьи то карманы если даже такой элементарный вопрос решить не могут
Владимир Холодков (28.04.2020 в 15:46)
Aleksfx, Коммуналка,если говорить это "золотое дно",для УК поэтому они так стремятся занять тёплое место.А что касается обращений,проходили такое,как итог "банания" по себе скажу,с ними честно не получается,только играть по их работе и их же методами отбиваться.Пока,что так идёт.
Достойные проекты
Биржи криптовалют
Онлайн обменники
Последние скамы
trap